Planejamento tributário
Planejamento tributário: pague o imposto certo
Estar no regime errado é uma das formas mais comuns de pagar imposto a mais. A Arce analisa o seu negócio e mostra, em números, o caminho legal mais vantajoso.
Economia legal
Economia baseada em números, sempre dentro da lei.
Planejamento tributário é a análise das alternativas que a própria legislação oferece — como o regime tributário, as atividades da empresa e a forma de remuneração dos sócios — para que o negócio pague o imposto correto, sem excessos.
Não é sonegação nem "jeitinho": é fazer as contas antes de decidir. E, como a empresa muda com o tempo, o planejamento precisa ser revisto periodicamente.
Indicado para
O que fazemos
O que analisamos no seu planejamento.
Comparação entre regimes
Simulamos o seu negócio no Simples Nacional, no Lucro Presumido e, quando faz sentido, no Lucro Real.
Fator R
Para atividades do Anexo V do Simples, avaliamos se um pró-labore planejado permite a tributação pelo Anexo III, com alíquotas menores.
Pró-labore e distribuição de lucros
Equilibramos a retirada dos sócios entre pró-labore e lucros, considerando INSS, Imposto de Renda e a contabilidade da empresa.
Atividades e CNAE
Conferimos se as atividades cadastradas refletem o que a empresa faz e se estão no enquadramento correto.
Regras específicas
Avaliamos tratamentos previstos em lei para cada caso, como substituição tributária, receitas de exportação e equiparação hospitalar, quando aplicáveis.
Reforma Tributária
Acompanhamos a transição para o IBS e a CBS e os efeitos no seu regime, nos preços e nos contratos.
Os regimes
Os principais regimes tributários.
| Regime | Para quem costuma servir | Como funciona |
|---|---|---|
| Simples Nacional | Empresas com faturamento de até R$ 4,8 milhões por ano | Tributos unificados em uma guia (DAS), com alíquotas que variam conforme o anexo da atividade e a faixa de faturamento. |
| Lucro Presumido | Empresas com faturamento de até R$ 78 milhões e boa margem de lucro | IRPJ e CSLL calculados sobre uma margem de lucro presumida em lei; os demais tributos são recolhidos separadamente. |
| Lucro Real | Empresas maiores, com margens baixas ou obrigadas por lei | Os impostos são calculados sobre o lucro efetivamente apurado pela contabilidade. |
Limites e regras podem mudar, inclusive com a Reforma Tributária. A escolha certa depende sempre da simulação do seu caso.
Como funciona
Do diagnóstico à decisão.
Informações
Levantamos faturamento, despesas, folha e atividades da empresa.
Análise
Entendemos a operação e os planos para os próximos meses.
Simulação
Calculamos os cenários em cada regime e alternativa.
Decisão
Apresentamos os números e recomendamos o caminho.
Revisão
Acompanhamos e revisamos o planejamento periodicamente.
A opção pelo regime tributário costuma ser feita no início do ano e vale para o ano inteiro.
Por isso, o melhor momento para planejar é antes da virada do ano — ou antes da abertura da empresa.
Este serviço para o seu segmento
Cada profissão tem suas particularidades.
Outros serviços da Arce
Perguntas frequentes
Ficou com alguma dúvida?
Reunimos as dúvidas mais comuns sobre planejamento tributário. Se a sua não estiver aqui, fale com a gente.
Tirar minha dúvidaO que é planejamento tributário?
É a análise das alternativas legais — regime tributário, atividades, forma de remuneração dos sócios e regras específicas — para que a empresa pague o imposto correto, sem excessos.
Planejamento tributário é legal?
Sim. Ele usa as opções previstas na própria legislação. É diferente de sonegação, que é crime e não faz parte do nosso trabalho.
Quando devo fazer o planejamento?
Antes de abrir a empresa, antes do início de cada ano e sempre que houver mudanças relevantes, como crescimento, novas atividades, novos sócios ou contratação de equipe.
Quanto posso economizar?
Depende do negócio. Em alguns casos a mudança é significativa; em outros, a empresa já está no regime adequado. Só a simulação mostra — e apresentamos os números com transparência.
Posso mudar de regime no meio do ano?
Em regra, não: a opção costuma valer para o ano inteiro, com exceções, por exemplo, para empresas em início de atividade. Por isso planejar com antecedência é importante.
O que é o Fator R?
É a relação entre a folha de pagamento (incluindo o pró-labore) e o faturamento. Para várias atividades de serviço do Simples Nacional, quando essa relação chega a 28%, a empresa pode ser tributada pelo Anexo III, em geral com alíquotas menores.
Como a Reforma Tributária afeta o planejamento?
A substituição gradual de tributos pelo IBS e pela CBS muda a forma de calcular impostos e pode alterar a vantagem de cada regime. Acompanhamos as mudanças e revisamos o planejamento da sua empresa.
Descubra se a sua empresa está pagando o imposto certo.
Conte sobre o seu negócio e receba uma análise do regime tributário mais adequado para a sua realidade.